根据全面实施预算绩效管理要求，我单位进一步强化绩效理念，科学谋划、精心部署，对2019年部门整体支出进行了绩效自评，现将有关情况报告如下。

一、五通桥区财政局部门概况

（一）机构组成

乐山市五通桥区财政局（以下简称财政局）为独立核算的行政机构，下属单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位2个，全额拨款事业单位1个。

（二）机构职能

财政局基本职能：贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策，负责拟订全区财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；管理全区税政事项；承担各项财政收支管理责任；负责政府非税收入管理；执行国库管理制度，负责制定政府采购制度并监督管理全区政府采购工作；负责国有资产管理和经营，投资评审管理、农业综合开发管理工作；负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订政府性建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；组织执行政府债务管理制度和政策；负责管理全区会计工作；负责财政资金绩效评价，负责财政收入监督、支出监督、内部监督和会计监督，依法查处违反财经法纪的行为；负责财政宣传和财政信息管理系统工作，承办区政府交办的其他事项。

主要工作：2019年财政局的主要任务是紧紧围绕区委、区政府中心工作，主动适应经济发展新常态，坚持依法理财，大力支持税源建设，强化收入征管，优化支出结构，深化财税体制改革，全面提升财政管理水平和保障能力，全力支持稳增长调结构转方式，着力保障和改善民生，统筹推进我区经济、政治、文化、社会、生态文明建设提供财力保障。

（三）人员概况

截至2019年12月31日，财政局行政编制23人，实有21人；参公编制29人，实有19人；全额事业编制6人，实有6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2019年财政局预算收入1197．95万元，其中：基本支出589．68万元，占49％；项目支出608．27万元，占51％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

（二）部门财政资金支出情况

2019年财政局预算支出总计1197．95万元，其中一般公共服务支出1033．51万元，占86．27％；社会保障和就业支出86．05万元，占7．19％；卫生健康支出18．71万元，占1．56％；住房保障支出59．68万元，占4．98％。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

2019年财政局预算和绩效目标填报按要求全部完成，按基本支出科目分类和项目支出科目分类细化，方案和程序符合要求。

（二）执行管理情况

1．2019年财政局行政运转基本支出589．68万元，主要用于职工基本工资、津贴补贴、基本医疗保险、住房公积金等人员支出和机关正常运行经费；项目支出608．27万元，2019年1－6月多数项目执行进度完成或接近完成了50％。1－11月各项目完成了80％以上，1－12月全部预算执行进度为100％。预算执行管理情况良好。

2．2019年财政局“三公”经费共计4．96万元，其中接待费0．81万元，车辆运行费4．15万元，车辆购置费0元。不存在超预算或者无预算安排支出、虚列支出、转嫁支出、转移或者套取预算资金，超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，以及滥发工资、奖金、补贴等问题。

3．2019年财政局水费支出0．37万元，电费支出4万元，汽车燃油费支出1．8万元。与2018年能耗支出基本持平。

4．2019年财政局年初专项项目预算1个，金额100万元，用于我区建设项目的评审工作。项目资金管理严格按相关规定执行，坚持专款专用，项目预算、规划、实施、支出均有相关的审批手续，资金拨付审批程序严格，使用规范，会计核算结果真实、准确。

（三）综合管理情况

1．资产和票据管理。财政局的固定资产、票据及时入库入账，落实相应管理人员，定期核实审核，维护资产、票据的安全性和完整性，合理配置和严格处置资产，提高资产使用效益。

2．内部控制管理。财政局按规定不断健全完善财务管理、机关经费、内部审计、政府采购等管理制度。机构改革后科学调整财务工作人员，定岗定责，加强业务培训，切实提升了财务管理水平。根据项目管理需求，科学设置会计账套，会计核算合规合法，账实账证相符，会计资料真实完善。规范管理银行账户，有效保障了资金安全。进一步加大公务卡结算目录执行力度，降低现金结算风险。

3．财务监督管理。财政局结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，对违规发放工资奖金津贴补贴等问题进行了全面自查，切实加强监督检查、规范管理。

4．财务信息公开。财政局严格按照预决算管理制度和财经纪律要求编制预算决算，预算决算数据真实、准确、完整，并及时在五通桥区人民政府门户网站公开，且公开数与报表数和财务账一致。

（四）整体绩效

2019年财政局围绕区委、区政府“建设两区、政治环境、提升老城、全面从严治党、全面小康”的工作主线提供了财政资金保障。具体工作简述如下：

1．狠抓收入征管，奋力完成收入任务

积极应对宏观经济下行、减税降费等因素影响，加强收入运行分析，推动建立齐抓共管的综合治税格局。区财政围绕收入目标任务，细化落实各征管部门征收责任，坚持依法征收原则，积极主动细化工作措施挖潜堵漏，督促税务及住建、国土、发改等重点部门加强重点企业、重大投资项目的管理和监控，加强欠缴税费清理和催收工作，积极组织国有门市、车库出租、出让，努力确保收入增长，增加政府可用财力。完成了收入目标任务。

2．有效筹集资金，有效缓解资金调度困难

一是积极向上争取项目和资金，密切关注上级资金政策投向，全力做好地方人民政府债券资金申报工作。有力推进重大项目建设，缓解财政资金困难。二是全力推进PPP项目进程，五犍沐快速公路（五通桥段）已通过审核转入执行阶段。积极配合市财政局做好乐山市省道103线青神至五通桥段公路PPP项目财政承受能力论证工作。

3．强化资金保障，全力助推两区建设

围绕全市“一总部三基地”“一城两新区”“一湖五湿地”战略布局，全力推进五通桥工业新区、冠英新区“两区”建设，进一步强化资金统筹和筹集力度，加大土地出让力度，定期清理存量资金，统筹整合重点领域和部门资金，重点保障园区主次干道工程、冠英新区“六横一纵”路网项目、五犍沐快速通道等市列挂图作战重点项目和产业化项目征地拆迁补偿安置。

4．优化支出结构，加强公共民生保障

持续优化支出结构，全力保障社会事业发展。严格实行“三公”等一般性支出总额控制，集中财力加大民生领域投入，保障民生支出占一般公共预算支出的比重达到73％以上。持续助力脱贫攻坚，财政投入四项扶贫基金规模已达到2338万元，全力实施乡村振兴战略，投入1000万元在8个乡镇的10个村实施扶持村级集体经济发展试点项目，建立乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金。加大公共民生领域的投入力度，全力保障教育、文化、卫生、环保、社会保障及就业等民生支出需求，积极推进改革发展成果全民共享。同时，大力支持“双创”及扫黑除恶专项斗争等工作开展，不断增进人民福祉。深化“一卡通”管理问题专项治理工作，全面推进“一卡通”办卡。

5．强化债务管控，防范化解债务风险

严格控制政府投资规模，遏制隐性债务增量。严禁政府及其部门违法违规举债和提供融资担保，将存量隐性债务纳入“财政部监测平台”管理，动态监控数据。2019年通过盘活存量资金，出让国有土地使用权、以及经营性国有资产权益等渠道积极筹措资金偿还隐性债务，超额完成全年化解目标。

6．强化财政管理，维护公正廉洁财经秩序

深化财税体制改革，强化预算绩效管理，2019年选择11个区级项目、1个政策支出及12个部门开展绩效评价，引入第三方评价机制，建立预算联网审查系统，主动接受人大预算监督，实现人大对政府预算全过程联网监督。扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题以及违反财经纪律突出问题专项治理，完成2019年度会计监督检查工作，督促相关单位加强问题整改，全面防范财政资金运行风险。加大政府采购执法监督力度，维护政府采购交易秩序。加强财政投资评审管理，完成预结算评审项目共490个，审减金额1．6亿元，其中预算评审审减率为16．9％，结算评审审减率为7．1％。全面推进财政信息公开，细化公开内容，扩大公开范围，全面提高预算透明度。

部门整体支出绩效评价得分表见附件

四、评价结论及建议

（一）评价结论。财政局完善了项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度，明确了管理权限、梳理工作流程、强化了执行监督，依法依规发放工资津贴和报销费用。此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用项目资金及其他违规违纪的情况。

（二）改进建议。通过内训和外派学习，强化机关工作人员对相关知识的学习，吃透政策精神和管理要求，提高专业能力水平。不断加强与区级部门等多方沟通，加快项目实施进度和资金拨付进度。加强沟通汇报，不断加强管理，落实到责任领导、责任股室和责任人，提高内部控制管理水平。

附件：部门整体支出绩效评分表.xlsx

乐山市五通桥区财政局

2020年12月25日