第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）部门职能简介

五通桥区审计局贯彻落实党中央、省委和市委关于审计工作的方针政策和区委的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：1、主管全区审计工作；2、拟订全区有关审计工作规范性文件。贯彻执行国家、省、市、区有关审计工作的方针、政策和法律法规。制定并组织实施全区专业领域审计工作规划；3、向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告；4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括：国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况；区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）及镇（乡）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；使用财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；区属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项；5、按规定对科级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；7、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件；8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；9、组织开展审计领域内的交流与合作，指导和组织开展信息技术在审计领域的应用；10、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作；11、完成区委、区政府交办的其他工作。

（二）部门2024年重点工作

2024年重点工作主要包括财政预算执行和其他财政收支情况审计、领导干部经济责任审计、自然资源资产审计、政府投资审计、审计发现问题整改工作等。

二、部门预算单位构成

部门下属预算单位2个（含局机关），其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。主要包括：

序号预算单位名称

1五通桥区审计局机关

2五通桥区政府投资审计中心

第二部分五通桥区审计局

2024年部门预算表

一、部门收支总表（公开表1）

二、部门收入总表（公开表1－1）

三、部门支出总表（公开表1－2）

四、财政拨款收支预算总表（公开表2）

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

（公开表2－1）

六、一般公共预算支出预算表（公开表3）

七、一般公共预算基本支出预算表（公开表3－1）

八、一般公共预算项目支出预算表（公开表3－2）

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

（公开表3－3）

十、政府性基金预算支出表（公开表4）

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

（公开表4－1）

十二、国有资本经营预算支出表（公开表5）

十三、部门整体支出绩效目标表（公开表6）

十四、部门预算项目支出绩效目标表（公开表7）

以上所有表格详见部门说明后附件。

第三部分五通桥区审计局2024年

部门预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，区审计局部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。区审计局部门2024年收支预算总数605．99万元，比2023年收支预算总数543．83万元增加62．16万元。主要原因是2023年购买社会服务费有部分未支付，纳入2024年预算中支付，所以2024年购买社会服务费项目支出预算增加50．74万元。

（一）收入预算情况

五通桥区审计局部门2024年收入预算605．99万元，其中：上年结转0万元，占0％；一般公共预算拨款收入605．99万元，占100％。

（二）支出预算情况

五通桥区审计局部门2024年支出预算605．99万元，其中：人员支出366．98万元，日常公用支出49．2万元，对个人和家庭的补助支出5．81万元，专项支出184万元。

二、财政拨款收支预算情况说明

五通桥区审计局部门2024年财政拨款收支预算总数605．99万元，比2023年财政拨款收支预算总数543．83万元增加62．16万元。主要原因是2023年购买社会服务费有部分未支付，纳入2024年预算中支付，所以2024年购买社会服务费项目支出预算增加50．74万元。

其中：基本支出421．99万元，占69．64％；项目支出184万元，占30．36％。

基本支出，是用于保障区审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出，是用于保障区审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

五通桥区审计局部门2024年一般公共预算当年拨款605．99万元，比2023年财政拨款收支预算总数543．83万元增加62．16万元。主要原因是2023年购买社会服务费有部分未支付，纳入2024年预算中支付，所以2024年购买社会服务费项目支出预算增加50．74万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

五通桥区审计局部门2024年一般公共预算支出605．99万元，主要包括一般公共服务支出496．34万元，占81．91％；社会保障和就业支出64．38万元，占10．62％；卫生健康支出13．35万元，占2．2％；住房保障支出31．92万元，占5．27％。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1．一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：2024年预算数为221．54万元，主要用于：机关及下属事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2．一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：2024年预算数为176万元，主要用于：机关及下属事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

3．一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：2024年预算数为8万元，主要用于：国产化电脑和打印机，视频会商系统、金审工程等审计信息化建设运行维护保障支出。

4．一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：2024年预算数为90．80万元，主要用于：事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

5．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2024年预算数为37．21万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：2024年预算数为18．61万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

7．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）其他社会保障和就业支出（项）：2024年预算数为2．75万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的残疾人保障金和工伤保险支出。

8．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2024年预算数为6．87万元，主要用于：机关基本医疗保险缴费支出。

9．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2024年预算数为3．59万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

10．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2024年预算数为2．9万元，主要用于：部门医疗补助缴费支出。

11．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2024年预算数为31．92万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

四、一般公共预算基本支出情况说明

五通桥区审计局部门2024年一般公共预算基本支出605．99万元，其中：

人员经费372．79万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费49．2万元，主要包括：主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

五通桥区审计局部门2024年“三公”经费财政拨款预算数0．9万元，其中：公务接待费0．9万元，公务用车购置0万元，公车运行维护费0万元。

2024年公务接待费计划用于日常运转及特定工作等接待事项。

（一）公务接待费变化情况

公务接待费较2023年预算1万元减少0．1万元。主要原因是厉行节约，压缩接待规模和接待费用。

（二）公务用车购置及运行维护费变化情况

公务用车购置及运行维护费较2023预算0万元预算持平。主要原因是现该车辆由机关事务局管理和报销相关费用。

单位实有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

2024年安排公务用车购置费0万元，拟购置公务用车0辆，其中：轿车0辆，旅行车（含商务车）0辆，越野车0辆，大型客、货车0辆。

2024年安排公务用车运行维护费0万元，主要原因是开展审计等工作所需的公务用车汽油费、维修费、过路过桥费、保险费、停车费等支出现由机关事务局统一列支。

六、政府性基金预算支出情况说明

五通桥区审计局部门2024年政府性基金预算拨款安排支出0万元。

七、国有资本经营预算情况说明

五通桥区审计局部门2024年国有资本经营预算拨款安排支出0万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2024年，五通桥区审计局部门下属区审计局（局机关）1家行政单位，区政府投资审计中心1家事业单位的机关运行经费财政拨款预算为49．2万元，比2023年预算增加5．2万元，增加11．82％。主要原因是2024年比2023年的预算中增加2名行政人员。

（二）政府采购情况

2024年，五通桥区审计局部门政府采购项目0万元。其中，政府采购货物预算0万元；政府采购工程预算0万元；政府采购服务预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年底，五通桥区审计局部门所属各预算单位共有车辆1辆。单位价值100万元以上大型设备0套。

2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备。

（四）预算绩效情况

2024年五通桥区局开展绩效目标管理的项目1个，涉及预算56万元。其中：特定目标类项目1个，涉及预算56万元。

第四部分名词解释

1．财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2．一般公共预算拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

3．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5．其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7．上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15．卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19．纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

区审计局2024年部门预算公开附件.rar